Личные фонды как инструмент передачи наследства

В рамках работы Экспертного клуба «Делового Петербурга» старший юрисконсульт ООО «Институт проблем предпринимательства» Анастасия Христенко 20 февраля 2025 года посетила дискуссию на тему «Передача наследства через личные фонды». Мероприятие прошло в пресс-центре «Делового Петербурга» на Инструментальной ул., 8.

«ДП» пригласил представителей консалтинговых, инвестиционных и управляющих компаний, брокеров и юристов, специализирующихся на наследственном праве, обсудить преимущества и ключевые особенности личных фондов как инструмента передачи дел и действующего бизнеса следующему поколению.

Спикерами встречи выступили:

- Елена Ульянова, вице-президент Нотариальной палаты Санкт-Петербурга;

- Марина Белякова, заведующая организационно-методическим сектором Нотариальной палаты;

- Ольга Маслова, заместитель генерального директора ООО «УК «ДОХОДЪ»;

- Екатерина Жарова, директор по структурированию капитала УК «Альфа-Капитал»;

- Илья Петрановский, партнер Vamos Law firm;

- Антон Бибик, руководитель подразделения WEALTH MANAGEMENT ПАО «Совкомбанк» в Санкт-Петербурге.

Анастасия Христенко как участник экспертного мероприятия прокомментировала его следующим образом:

«Участники круглого стола высказали мнение, что в настоящее время учредители личных фондов прежде всего преследуют цель оптимизации налогообложения и защиты активов. Ввиду того, что рассматриваемый институт новый в российском правопорядке, на практике пока не успело возникнуть проблем в области личных фондов как инструментов наследования, однако уже появляются вопросы иного рода, в частности, в области налогообложения.

Выступавшие отметили, что клиентами, заинтересованными в учреждении личного фонда, являются представители различных категорий бизнеса, как молодые предприниматели, так и «повзрослевший бизнес 90-х» (по выражению одного из спикеров).

В настоящее время какая-либо судебная практика, связанная с работой личных фондов, отсутствует, что можно рассматривать как преимущество с точки зрения клиентов, желающих сохранить конфиденциальность. Вместе с тем для рынка появление судебной практики является желательным, поскольку могло бы разрешить ряд вопросов и противоречий, выявившихся в ходе работы данного правового института.

В целом участники круглого стола отметили перспективность инструмента личных фондов и дальнейший рост интереса к нему со стороны бизнес-сообщества.

Особо можно отметить выступления Екатерины Жаровой, директора по структурированию капитала УК «Альфа-Капитал», и Ильи Петрановского, партнера Vamos Law firm, которые, насколько можно судить, располагают большим количеством реальных кейсов по работе с личными фондами».

Фото: «Деловой Петербург».